Что такое эквайринг простыми словами
Коротко
Эквайринг — это услуга банка, которая позволяет бизнесу принимать оплату банковскими картами, телефоном и другими безналичными способами. Деньги покупателя проходят через банк-эквайер и поступают на счёт продавца, а банк удерживает за это комиссию.
Как проходит платёж
Покупатель прикладывает карту или телефон к терминалу либо платит на сайте через платёжную форму. Терминал считывает данные и отправляет запрос в банк-эквайер — тот банк, с которым у продавца договор.
Банк-эквайер связывается с банком-эмитентом, выпустившим карту, и проверяет, хватает ли на счёте денег. Если операция одобрена, терминал печатает чек, а деньги временно резервируются. На расчётный счёт продавца они приходят обычно в течение одного-двух рабочих дней, и комиссия за эквайринг списывается автоматически.
В сделке четыре стороны: покупатель, продавец, банк-экрайер и банк, выпустивший карту. Продавец договаривается только с эквайером, остальное банк берёт на себя.
Какой бывает эквайринг
- Торговый — приём карт в магазине, кафе, салоне или аптеке через терминал на кассе.
- Мобильный — терминал поменьше, который носят с собой: для курьеров, выездной торговли и доставки.
- Интернет-эквайринг — оплата на сайте через платёжную форму, подключённую к банку.
- QR-эквайринг — оплата по QR-коду через приложение банка, без карты и терминала.
Сколько стоит
Банк берёт комиссию с каждой операции — обычно это процент от суммы платежа, иногда с фиксированной частью за операцию. Точный размер зависит от банка, вида эквайринга, оборота и отрасли: за крупный оборот банки дают процент ниже.
Кроме комиссии бывают расходы на подключение: аренда или покупка терминала, плата за настройку. Условия смотрят в тарифах банка до подписания договора: процент, минимальная плата в месяц, срок зачисления денег и порядок возврата покупателю.
Что с кассой и налогами
Эквайринг не заменяет онлайн-кассу. Это два разных инструмента: терминал принимает деньги, а касса фиксирует продажу и передаёт чек в налоговую. При оплате картой покупатель получает чек кассы и слип эквайринга.
Выручка, принятая картой, — такой же доход, как и наличные: с неё платят налог по своей системе. Комиссия банка — расход, который уменьшает налог на прибыль или налог на УСН «доходы минус расходы», если продавец применяет эти режимы.
Приём карт — расчёт с использованием электронного средства платежа, и правила для него специальные, а не те же, что для безналичных переводов между организациями и ИП. Чек при оплате картой обязателен всегда, в том числе при онлайн-оплате: такие расчёты прямо исключены из освобождения от кассы (пункт 9 статьи 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). Лимит наличных расчётов в 100 000 ₽ между организациями и ИП к карточным расчётам не применяется.
Частые вопросы
Чем эквайринг отличается от онлайн-кассы?
Эквайринг принимает оплату и переводит деньги продавцу, а касса фиксирует продажу и отправляет чек в налоговую. Одно без другого не работает: приняли карту — обязаны выдать чек через зарегистрированную кассу.
Обязателен ли эквайринг для бизнеса?
По общему правилу приём карт — дело добровольное. Но если выручка продавца или исполнителя за предшествующий календарный год превысила 40 млн ₽, он обязан обеспечить возможность оплаты национальными платёжными инструментами, в том числе картой «Мир». Для такой компании это уже не выбор, а обязанность с риском ответственности за её неисполнение.
Сколько идут деньги на счёт?
Обычно один-два рабочих дня после оплаты; точный срок зависит от банка и записан в договоре. Если деньги нужны быстрее, у некоторых банков есть зачисление в день операции — за отдельную плату.
Что делать, если покупатель вернул товар?
Банк возвращает деньги покупателю на карту, а комиссию за такую операцию продавец обычно платит отдельно или её не возвращают. Порядок возврата и его стоимость смотрят в тарифах банка.
Можно ли принимать оплату картой без терминала?
Да: на сайте через интернет-эквайринг или по QR-коду через приложение банка. Для этого нужен договор с банком и подключённая платёжная форма или QR-код.
Кто платит комиссию за эквайринг?
Продавец: банк удерживает процент с каждой операции, и на счёт приходит сумма за вычетом комиссии. Покупатель платит ровно цену товара.
Читать в журнале
Когда решаете, подключать ли эквайринг
Чтобы видеть, окупит ли комиссия прирост продаж
Комиссия за эквайринг — постоянный процент с каждой продажи, и она уменьшает прибыль. Стоит ли она того, видно только по цифрам: сколько клиентов уходит без карты и насколько вырастет средний чек.
Я считаю юнит-экономику продаж и точку безубыточности, чтобы решение об эквайринге и его условиях опиралось на деньги, а не на удобство.